Calculadora IRPF para inversores

Cómo funciona

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   Sube tu CSV o PDF. Trade Republic acepta CSV y PDF del informe fiscal anual. DEGIRO, Trading 212 e Interactive Brokers requieren CSV. Procesamos el archivo en el servidor, sin guardarlo si solo usas el preview.
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   Calculamos FIFO y la regla de los 2 meses.El motor reconstruye los lotes por ISIN, aplica el orden de consumo FIFO (Art. 37.2 LIRPF) y aísla las pérdidas que se difieren por la regla antiaplicación (Art. 33.5.f LIRPF).
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   Te devolvemos las casillas. Vista previa inmediata con 0328, 0424/0425 y 0029. Si compras el informe completo, recibes el PDF con todas las casillas, el desglose operación a operación y 90 días de edición online.

Qué casillas calculamos

Etiquetas oficiales del Modelo 100 (campaña 2026, ejercicio 2025). No reinventamos la nomenclatura: usamos la misma que verás en Renta WEB.

• 0328 — Importe global de las transmisiones (suma de todas las ventas del ejercicio, valor bruto).
• 0424 — Saldo neto positivo de ganancias y pérdidas patrimoniales.
• 0425 — Saldo neto negativo de ganancias y pérdidas patrimoniales.
• 0029 — Dividendos y demás rendimientos por participación en fondos propios de entidades.
• 0597 — Retenciones por rendimientos del capital mobiliario.
• 0588 — Deducción por doble imposición internacional.
• 0460 — Base imponible del ahorro.

Para entender qué entra en cada una, consulta la guía completa de casillas IRPF para inversores.

Brokers soportados

• Trade Republic — CSV exportado de la app y PDF del informe fiscal anual. Es el único broker para el que aceptamos PDF. Detalle: declarar Trade Republic con año partido (IBAN DE→ES).
• DEGIRO — CSV de transacciones del año o el resumen anual. No comunica al fisco español, así que el borrador llega vacío. Paso a paso en cómo declarar acciones de DEGIRO.
• Trading 212 — CSV exportado de la app. Atención al AutoInvest y los Pies, que activan la regla de los 2 meses casi siempre. Detalle: cómo declarar Trading 212.
• Interactive Brokers — CSV o Flex Query. Es el broker más complejo (multi-divisa, corporate actions, derivados). Guía: declarar IBKR en la Renta 2025.

Si operas en varios brokers, sube los CSVs por separado en el editor del informe completo: el motor consolida los lotes por ISIN antes de aplicar FIFO.

Reglas fiscales que aplicamos

• FIFO global por ISIN (Art. 37.2 LIRPF). Las primeras unidades vendidas son las primeras compradas, sin importar el broker. Los lotes se consolidan a nivel de ISIN.
• Regla de los 2 meses (Art. 33.5.f LIRPF). Si vendes con pérdidas y compras valores homogéneos en los 2 meses anteriores o posteriores, la pérdida queda diferida. Detalle en la guía base de la regla de los 2 meses.
• Doble imposición internacional (CDI aplicable). Recuperamos la retención en origen sobre dividendos extranjeros hasta el límite del convenio (típicamente 15%) en la casilla 0588. Más en doble imposición internacional sobre dividendos.
• Comisiones y gastos en el cost basis. Las comisiones de compra suman al precio de adquisición; las de venta restan al precio de transmisión. El tipo de cambio del BCE del día de cada operación se aplica cuando hay divisa extranjera.

¿Cuánto cuesta?

Preview gratuito sin registro: ves las casillas principales (0328, 0424/0425, 0029) y el saldo neto del ejercicio. Útil si solo necesitas un orden de magnitud.

Informe completo · 19€ pago único. Incluye el PDF con todas las casillas del Modelo 100, el desglose FIFO operación a operación, las alertas de la regla de los 2 meses, la deducción por doble imposición ya calculada y 90 días de acceso a la edición online para corregir o añadir operaciones. Sin suscripción ni cuotas recurrentes.

Si tienes cartera multi-broker recurrente, mira los planes de MiCartera — la automatización completa con sincronización continua sale más a cuenta.

Preguntas frecuentes

¿Qué brokers soporta la calculadora?

Trade Republic (CSV y PDF del informe fiscal), DEGIRO (CSV de transacciones y resumen anual), Trading 212 (CSV exportado de la app) e Interactive Brokers (CSV o Flex Query). Solo Trade Republic acepta PDF; el resto requiere CSV. Si tienes operaciones en varios brokers, súbelos por separado y suma los resultados.

¿Es legal usar este cálculo en la declaración?

Sí. Aplicamos la normativa vigente: FIFO global por ISIN (Art. 37.2 LIRPF), regla antiaplicación de los 2 meses (Art. 33.5.f LIRPF) y deducción por doble imposición internacional con el límite del convenio. El informe es orientativo y no sustituye a un asesor fiscal: tú eres responsable de verificarlo y volcarlo a Renta WEB. Para casos complejos (sociedades interpuestas, derivados con apalancamiento) consulta con un profesional colegiado.

¿Cuánto cuesta?

El preview con las casillas principales (0328, 0424/0425, 0029) es gratuito y sin registro. El informe completo en PDF cuesta 19€ con pago único: incluye el desglose FIFO operación a operación, alertas de la regla de los 2 meses, deducción por doble imposición y 90 días de acceso a la edición online. Sin suscripción, sin cuotas recurrentes.

¿Qué pasa si tengo varios brokers?

FIFO se aplica de forma global por ISIN — no broker a broker. Si tienes Apple en DEGIRO desde 2020 y compras Apple en Trade Republic en 2025, al vender en Trade Republic salen primero las acciones de DEGIRO. Para el cálculo correcto sube todos los CSV de tus brokers al editor del informe completo: el motor consolida los lotes por ISIN y aplica FIFO sobre el conjunto.

¿Aplica la regla de los 2 meses?

Sí. El motor detecta automáticamente cualquier compra del mismo ISIN dentro de los 2 meses anteriores o posteriores a una venta con pérdidas y difiere la pérdida hasta que se vendan los valores recomprados (Art. 33.5.f LIRPF). Para que la detección funcione bien, sube también las operaciones de noviembre y diciembre del año anterior — la calculadora filtra por ejercicio en el output.

¿Qué hago con dividendos extranjeros?

El bruto va a la casilla 0029 y la retención en origen (USA, Alemania, Francia, etc.) se recupera en la casilla 0588 hasta el límite del convenio de doble imposición (típicamente 15%). Si te retuvieron más del 15% (caso clásico: Alemania al 26,375%), el exceso no se recupera vía Renta española — hay que reclamarlo al fisco del país emisor con el formulario específico.

¿Y si tengo ETFs en lugar de acciones?

Los ETFs cotizados tributan igual que las acciones: ganancia o pérdida patrimonial en la casilla 0328, FIFO global por ISIN y regla de los 2 meses aplicable. NO tienen el régimen de traspaso de los fondos UCITS españoles (Art. 94 LIRPF). La calculadora trata acciones y ETFs con la misma lógica.

¿Mis datos quedan guardados en algún sitio?

El CSV o PDF se procesa para calcular tu informe y no se comparte con terceros. Si solo usas el preview gratuito, los datos viven temporalmente en memoria del cálculo y caducan. Si compras el informe completo, las operaciones se guardan en Supabase con Row Level Security para que puedas editarlas durante 90 días — solo tú accedes con tu email. Detalle en los términos del informe fiscal.

¿Funciona para Renta 2024 o años anteriores?

Sí. El selector de ejercicio fiscal soporta 2023, 2024, 2025 y 2026. El motor aplica los tramos del ahorro vigentes en cada ejercicio (incluido el nuevo tramo del 30% de la Ley 7/2024 a partir de 2025) y el calendario de compensación de pérdidas correspondiente. Si tienes saldos negativos arrastrados de años anteriores, los introduces en la casilla 1634 al volcar a Renta WEB.